Onderstaand schema toont de rentelasten externe financiering, het renteresultaat en de wijze van rentetoerekening op het taakveld Treasury:
Renteschema Bedragen x € 1.000 | |||
a | De externe rentelasten over korte en lange financiering | 1.795 | |
|---|---|---|---|
b | De externe rentebaten | -125 | |
Saldo rentelasten en rentebaten | 1.670 | ||
c | De rente die aan de grondexploitatie moet worden doorberekend | 0 | |
d | De rente van projectfinanciering die aan het betreffende taakveld moet worden doorberekend | 0 | |
Saldo door te berekenen externe rente | 0 | ||
e | Rente over eigen vermogen | 0 | |
f | Rente over voorzieningen (gewaardeerd op contante waarde) | 0 | |
Totaal aan taakvelden (inclusief overhead) toe te rekenen rente | 0 | ||
g | De werkelijk aan taakvelden (inclusief overhead) toegerekende rente (renteomslag) | -1.776 | |
Renteresultaat op het taakveld Treasury | -106 | ||
Het voordelig renteresultaat komt doordat minder rente wordt betaald aan de bank dan er wordt toegerekend aan de taakvelden.