Voor u ligt de programmabegroting 2027 met de meerjarenraming 2028-2030 van de gemeente Dijk en Waard. De begroting is een belangrijk product uit de planning-en-controlcyclus. Door het vaststellen van de begroting bepaalt de raad hoeveel de gemeente mag uitgeven om haar taken uit te voeren om de gestelde doelen te bereiken.
De begroting 2027 kent de nieuwe programmastructuur zoals deze in juni 2026 is vastgesteld door de raad. We kennen nu drie programma’s. Ieder programma kent een onderverdeling in thema’s. Deze structuur is ook terug te zien in de tabellen die een overzicht geven van de lasten en baten. In deze tabel is een verdere specificering gemaakt op taakveldniveau. De taakvelden komen overeen met de IV3 indeling. De structuur van de afzonderlijke programma’s is als volgt opgebouwd:
- Waar staan we voor?
Een korte uitleg over de overkoepelende ambitie van het programma uitgesplitst per thema.
- Welke doelen helpen daarbij en waar richten we ons op?
- Een overzicht van de kosten en baten per thema
- De beleidsindicatoren/ de relevante BBV-indicatoren, grafisch weergegeven. Een pijl geeft aan wat het streven is van de gemeente (daling, stijging of handhaving).
- Wat mag het kosten?
Een tabel met de kosten (lasten) en opbrengsten (baten) per taakveld. Onder de tabel staat een korte toelichting die de voornaamste ontwikkelingen verklaart. Het gaat daarbij om de ontwikkeling van de actuele begroting 2026 naar de begroting 2027. Tussen haakjes staat het taakveld (TV1.1) de herkomst van de mutatie (primaire begroting, VJR 2026, kadernota 2027 of begroting 2027) en het bedrag.
In hoofdstuk 3 staan de verplichte paragrafen. De paragrafen vormen een andere doorsnede van de begroting en geven inzicht in aspecten die door de hele begroting heen kunnen lopen. De weergave is verplicht vanuit het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV).
Hoofdstuk 4 gaat over de financiële positie van de gemeente.
Hoofdstuk 5 bevat de overzichten voor lasten en baten, een overzicht van de incidentele lasten en baten per programma en een korte toelichting per posten de samenvattende weergave van het structurele begrotingssaldo.